新《反洗錢法》新在哪里
第一期：新在【完善立法目的、擴充上游犯罪】
【完善立法目的】
1、法條體現(xiàn)：
第一條 為了預防洗錢活動,遏制洗錢以及相關犯罪,加強和規(guī)范反洗錢工作,維護金融秩序、社會公共利益和國家安全,根據(jù)憲法,制定本法。
2、法條解讀
黨的二十大以來，黨中央高度重視并維護“金融安全”“國家安全”，作為金融機構而言，更是要把“金融安全”“國家安全”看得重、做得好。因此此次新《反洗錢法》立法目的的修訂，不僅凸顯了反洗錢工作的重要性，而且也是貫徹落實二十大精神指示的重要舉措之一，完善了新時代反洗錢工作的目標。
【擴充上游犯罪】
1、法條體現(xiàn)
第二條 本法所稱反洗錢,是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪和其他犯罪所得及其收益的來源、性質(zhì)的洗錢活動,依照本法規(guī)定采取相關措施的行為。
2、法條解讀
舊《反洗錢法》中將洗錢罪的定義局限在“七類洗錢上游犯罪”，已經(jīng)遠遠不能滿足我國當前打擊洗錢犯罪實踐的需要，對此新《反洗錢法》在此基礎上，增加了“其他犯罪”，使得洗錢罪的內(nèi)涵更豐富。這既對應了《刑法》第一百九十一條、第三百一十二條、第三百四十九條等洗錢罪刑罰體系，滿足國際條約和國際標準有關反洗錢上游犯罪的要求，也有利于金融機構監(jiān)測所有涉嫌犯罪資金的流動，更好發(fā)揮反洗錢在國家治理中的作用。
第二期：新在【明確工作原則、轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念】
【明確反洗錢工作原則】
1、法條體現(xiàn)
第三條 反洗錢工作應當貫徹落實黨和國家路線方針政策、決策部署,堅持總體國家安全觀,完善監(jiān)督管理體制機制,健全風險防控體系。
2、法條解讀
這意味著反洗錢不單是金融領域“單打獨斗”的工作，而是關系到國家整體安全戰(zhàn)略的重要組成部分，因此需要整個社會“團結(jié)奮戰(zhàn)”。通過將反洗錢工作與國家政策緊密結(jié)合，能夠確保反洗錢工作的方向與國家發(fā)展的大方向保持一致，更好地維護國家利益。
【轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念】
1、法條體現(xiàn)
第四條 反洗錢工作應當依法進行,確保反洗錢措施與洗錢風險相適應,保障正常金融服務和資金流轉(zhuǎn)順利進行,維護單位和個人的合法權益。
2、法條解讀
修訂后的《反洗錢法》引入了“風險為本”的監(jiān)管理念，取代了原有的“規(guī)則為本”方法。這既與國際反洗錢理念相對接，也是新時代下反洗錢工作的必然選擇。對于金融機構而言，這種轉(zhuǎn)變要求金融機構為不同類型的客戶“量身定做”風險管理措施，而非機械地遵循統(tǒng)一的標準。
第三期：新在【新增受益所有人識別要求】
1、法條體現(xiàn)
第十九條 國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門建立法人、非法人組織受益所有人信息管理制度。
法人、非法人組織應當保存并及時更新受益所有人信息,按照規(guī)定向登記機關如實提交并及時更新受益所有人信息。反洗錢行政主管部門、登記機關按照規(guī)定管理受益所有人信息。
反洗錢行政主管部門、國家有關機關為履行職責需要,可以依法使用受益所有人信息。金融機構和特定非金融機構在履行反洗錢義務時依法查詢核對受益所有人信息;發(fā)現(xiàn)受益所有人信息錯誤、不一致或者不完整的,應當按照規(guī)定進行反饋。使用受益所有人信息應當依法保護信息安全。
本法所稱法人、非法人組織的受益所有人,是指最終擁有或者實際控制法人、非法人組織,或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。具體認定標準由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關部門制定。
2、法條解讀
關于受益所有人的識別要求早在《關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發(fā)〔2017〕235 號）、《關于進一步做好受益所有人身份識別工作有關問題的通知》（銀發(fā)〔2018〕164 號）中有較為詳細的規(guī)定。
而且2024年4月和10月，中國人民銀行和國家市場監(jiān)督管理總局也聯(lián)合發(fā)了《受益所有人信息管理辦法》、《受益所有人信息備案指南（第一版）》。
新《反洗錢法》在235號文、164號文和《管理辦法》《備案指南》的基礎上，通過“法律”的形式進一步落實了以上要求。
第四期：新在【擴大反洗錢義務主體】
1、法條體現(xiàn)
第十條 任何單位和個人不得從事洗錢活動或者為洗錢活動提供便利，并應當配合金融機構和特定非金融機構依法開展的客戶盡職調(diào)查。
第三十八條 與金融機構存在業(yè)務關系的單位和個人應當配合金融機構的客戶盡職調(diào)查，提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，準確、完整填報身份信息，如實提供與交易和資金相關的資料。
單位和個人拒不配合金融機構依照本法采取的合理的客戶盡職調(diào)查措施的，金融機構按照規(guī)定的程序，可以采取限制或者拒絕辦理業(yè)務、終止業(yè)務關系等洗錢風險管理措施，并根據(jù)情況提交可疑交易報告。
2、法條解讀
對于整個社會而言，新《反洗錢法》將擴大反洗錢義務主體擴大至“任何單位和個人”；對于金融機構而言，新《反洗錢法》也明確將金融機構的“客戶”也納入反洗錢義務主體，即客戶應當配合金融機構開展盡職調(diào)查，否則金融機構有權拒絕采取相應措施。
當然，根據(jù)“權利義務相匹配”的原則，新《反洗錢法》在賦予客戶配合義務的同時，也賦予了客戶救濟權，即客戶有權對金融機構的洗錢風險管理措施提出異議、投訴、訴訟。
第五期：新在【新增“紅線”違法行為處罰情形】
1、法條體現(xiàn)
第五十四條 金融機構有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其設區(qū)的市級以上派出機構責令限期改正，處五十萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，可以根據(jù)情形在職責范圍內(nèi)或者建議有關金融管理部門限制或者禁止其開展相關業(yè)務：
（一）為身份不明的客戶提供服務、與其進行交易，為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶，或者為冒用他人身份的客戶開立賬戶；
（二）未按照規(guī)定對洗錢高風險情形采取相應洗錢風險管理措施；
（三）未按照規(guī)定采取反洗錢特別預防措施；
（四）違反保密規(guī)定，查詢、泄露有關信息；
（五）拒絕、阻礙反洗錢監(jiān)督管理、調(diào)查，或者故意提供虛假材料；
（六）篡改、偽造或者無正當理由刪除客戶身份資料、交易記錄；
（七）自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意逃避履行反洗錢義務。
2、法條解讀
相比較舊《反洗錢法》，新《反洗錢法》增加了金融機構“紅線”違法行為，具體包括：
(1) 增加“冒用他人身份的客戶開立賬戶”
(2) 增加“未按照規(guī)定對洗錢高風險情形采取相應洗錢風險管理措施”
(3) 增加“未按照規(guī)定采取反洗錢特別預防措施”
(4) 增加“篡改、偽造或者無正當理由刪除客戶身份資料、交易記錄”
(5) 增加“自行或者協(xié)助客戶以拆分交易等方式故意逃避履行反洗錢義務”
